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Pratique de l’impôt sur les sociétés

INTRA DISTANCIEL

Présentation de cette formation

Notre formation « Pratique de l’impôt sur les sociétés » est conçue pour renforcer les compétences de vos employés en matière de fiscalité d’entreprise.

🔍 **Pourquoi choisir notre formation ?**

La fiscalité des sociétés est un domaine complexe et en constante évolution. Il est crucial pour toute entreprise de bien comprendre les principes de l’impôt sur les sociétés (IS) pour éviter les erreurs coûteuses et optimiser sa situation fiscale. Notre formation vous offre les compétences nécessaires pour naviguer avec succès dans ce domaine.

🏢 **Pourquoi cette formation est-elle essentielle en entreprise aujourd’hui ?**

Aujourd’hui, les entreprises sont confrontées à des réglementations fiscales de plus en plus strictes. Maîtriser les principes de l’IS est essentiel pour assurer la conformité fiscale, réduire les risques et maximiser les avantages fiscaux. Cette formation vous permettra de former vos employés pour qu’ils deviennent des experts en fiscalité d’entreprise.

🚀 **Ce que vous allez apprendre**

Au cours de cette formation, vous découvrirez les principes de base de l’IS, les charges déductibles, les règles d’imposition des produits, la détermination du résultat fiscal, les plus ou moins-values, les déficits reportables, les crédits d’impôts, et bien plus encore. Des cas pratiques vous aideront à appliquer ces concepts de manière concrète.

🌐 **Flexibilité pour votre entreprise**

Notre formation peut être adaptée à vos préférences, que ce soit en organisant la formation dans vos locaux ou en utilisant des outils de visioconférence comme ZOOM. Nous nous adaptons à vos besoins.

📅  Inscrivez-vous dès maintenant !

Objectifs

  • Maîtriser les règles et les mécanismes de détermination du résultat fiscal.
  • Calculer l’impôt sur les sociétés.
  • Compléter les tableaux 2058 et 2059 de la liasse fiscale.
  • Traiter les situations déficitaires.
  • Déterminer les modalités de paiement.

Public

Comptable, comptable unique, cadre comptable ou financier, disposant de connaissances de base en fiscalité.

Prérequis

  • Une très bonne connexion internet est requise pour le format distanciel synchrone
  • Maîtriser les règles fiscales de base des impôts commerciaux.

Détail du programme : 21 H

CONNAÎTRE LES PRINCIPES DE L’IMPÔT SUR LES SOCIÉTÉS

  • Personnes imposables. Territorialité, annualité.
  • Le schéma de détermination du résultat fiscal.

TRAITER LES CHARGES DÉDUCTIBLES

  • Les conditions de déductibilité des charges.
  • Identification des dépenses non déductibles.
  • Les conditions de déductibilité spécifiques à certaines charges.

DÉLIMITER L’IMPOSITION DES PRODUITS

  • La règle de rattachement des créances.
  • Le régime spécial des sociétés mères et filiales.
  • Le régime des plus et moins values à long terme applicable :
    • aux cessions d’immobilisations ;
    • aux redevances de concessions de licences et brevets ;
    • aux titres de participation.

DÉTERMINER LE RÉSULTAT FISCAL ET L’IMPÔT SUR LES SOCIÉTÉS COMPTE TENU

  • Des réintégrations et des déductions.
  • Des plus ou moins-values nettes à long terme.
  • Des déficits reportables en arrière ou en avant.
  • Du plafonnement des déficits imputables.
  • Des crédits d’impôts (CICE, …).
  • Des contributions additionnelles.

REMPLIR LES TABLEAUX 2058 ET 2059 DE LA LIASSE FISCALE

  • Détermination du résultat fiscal avec situation bénéficiaire ou déficitaire.
  • Calcul et suivi des plus ou moins-values sur cessions d’immobilisations :
    • les tableaux 2059.

PAYER L’IMPÔT

  • Les acomptes, les crédits d’impôts, la liquidation de l’IS.
  • Contribution sociale sur les bénéfices.
  • La contribution exceptionnelle.


Dernière modification de cette formation : le 28 janvier 2024.

  • Modalités
  • Sanction
  • Accessibilité
  • Assistance technique
  • délais d'accès
En format présentiel :
  • Salle équipée avec video-projecteur (ou TV) et paperboard. Connexion WIFI. En cas de formation intra-entreprise, les moyens techniques décrits ci-dessus doivent représenter une référence idéale.
  • Dans le cas d’une formation sur site client / apprenant un entretien sera effectué par nos services afin de vérifier l’adéquation des moyens techniques avec la formation.
En format distanciel :
  • Synchrone avec le formateur via Zoom ou outil équivalent (télé-présentiel).
    Approche pédagogie : transfert de compétences méthodologiques, cas d’applications pratiques.
    Alternance de théorie et d’exercices pratiques tenant compte de l’expérience, du contexte et de la réalité du travail permettant la compréhension des notions théoriques.
    Cas d’applications sur entreprise exemple
    Tests, qcm et exercices
    Support de formation remis au participant
  • L’assistance technique et administrative en amont et au démarrage de la formation est assurée par notre équipe administrative et de coordination (convention, convocation, accueil physique et en ligne…). Elle reste également disponible à tout moment et post-formation par mail et téléphone pour assurer le suivi de l’exécution. Si l’aide n’est pas immédiate, une réponse est apportée dans les 24h ouvrées. Equipement nécessaire à distance : Un ordinateur ou un smartphone avec caméra, micro et connexion illimitée et tout autre éléments communiqués spécifiques à la formation suivie. Après traitement de leur inscription, les stagiaires reçoivent leur convocation ainsi qu’un mail avec un lien de connexion vers leur salle de formation virtuelle. L’équipe d’assistance est disponible en début de session pour accueillir et répondre aux difficultés techniques le cas échéant.
  • Si la formation se déroule dans l’entreprise, l’employeur s’engage à mettre à disposition de ses salariés tous les moyens nécessaires pour suivre sa formation en ligne (bureau, ordinateur, connexion internet, et tout autre éléments communiqués spécifiques à la formation suivie)
Les inscriptions sont possibles jusqu’à 48 heures avant le début de la formation, dans la limite des places disponibles et sous réserve du maintien de la session.
En cas de pré-requis à la formation l'inscription sera confirmée à condition de pouvoir s'assurer des prérequis de l'apprenant au moins 48 heures avant le début de la formation.
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